《财政局上半年工作总结及下半年工作计划》

财政局上半年工作总结及下半年工作计划

20xx年上半年我县财政工作在县委、县政府和上级财政部门的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻全国、全省、全市财政工作会议和全县经济工作会议精神，全面落实科学发展观，积极服从服务于全县改革发展稳定大局，进一步加强收入征管，优化支出结构，提高财政保障能力，稳步推进公共财政改革，加大财政监管力度，规范和整顿财经秩序，全县经济持续快速健康发展，综合经济实力不断增强，社会各项事业和人民生活水平进一步提高，财政工作取得了较好成绩。

一、财政指标执行情况

（一）收入执行情况

截止六月底，全县财政总收入完成39033万元，占年预算的55.76%，同比减少8.18%，减收3477万元（减收的原因主要是去年1－4月份入库*河能源有限公司税款5530万元，而今年未有入库）。如剔除*河能源有限公司去年入库税款后相比，增长5.55%，增收2053万元；一般预算收入完成13365万元，占年预算的53.64%，同比减少4.64%，减收650万元。其中：税收收入完成37122万元，减少6.97%；专项收入完成922万元，减少13.99%；行政性收费完成340万元，减少64.88%；罚没收入完成412万元，减少12.71%。

另外，基金收入完成1160万元，占年预算的27.23%，增长1.84%。

（二）财政支出执行情况

1－6月份，全县一般预算支出执行为15371万元，占年预算的45.42%，同比增长51.26%，增支5209万元。其中：一般公共服务支出2925万元，增长31.22%，增支696万元；国防支出20万元，减支14万元；公共安全支出695万元，减少63万元；教育支出4435万元，增长51%，增支1498万元；科学技术支出289万元，增支275万元；文化体育与传媒支出281万元，增长52.72%，增支97万元；社会保障和就业3125万元，增长61.33%，增支1188万元；医疗卫生支出735万元，增长28.5%，增支163万元；环境保护164万元，减少20万元；城乡社区事务157万元，减少19万元；农林水事务支出1663万元，增长132.91%，增支949万元；交通运输支出91万元，增长111.63%，增支48万元；工业商业金融等事务支出656万元，减少276万元；其他支出135万元。

另外，政府性基金支出342万元，减少749万元。

（三）财政收支执行中存在的问题

一是经济结构的单一性，使财政收入不容乐观。长期以来我县对煤炭支柱产业依赖过强，煤炭行业提供税收占财政总收入70%以上。特别是近两年，随着煤炭市场进一步好转，比重直线上升。20xx-20xx年煤炭行业提供税收平均每年以65%速度增长，在财政收入的比重也从20xx年的44.5%上升到20xx年的72%，五年提高27.5个百分点。这一方面说明煤炭对我县经济的发展贡献卓著，另一方面也折射出我县经济发展的不平衡，财政经济存在很大风险。今年晋城市3.18事件，致使煤矿行业全面停产40多天，影响了税收收入缴纳。已充分说明这种风险。

二是财政体制过渡期的调整，使收入规模难以控制。按照属地征收原则，分税分成下划企业的税收，使县区获得更大利益，为县域经济发展注入新的动力。但就目前财政体制调整过渡期的预算收入征缴入库有关事宜来讲，存在诸多不确定因素，如收入的解缴级次和比例均为暂时规定，收入的统计口径不统一等等，这些都会使财政收入规模难以捉摸。另一方面由于下划企业税收征管体制暂未变化，使得市国税两个征收分局收入很难做到均衡入库。

三是财政支出管理仍需进一步完善。一些部门奢侈浪费之事时有发生，花钱大手大脚，人吃马喝现象普遍存在。近两年来，我县全面启动部门预算改革，在财政支出管理上向前迈出了一大步，但仍存在不少问题，突出表现在生产性项目支出管理不够科学，建设性项目超概算问题未能得到源头控制。

二、上半年主要工作

（一）、狠抓财源、强化征管，全力以赴抓收入

上半年，我们进一步加强征管，规范执法，堵塞漏洞，保证税收收入稳定增长。为应对今年财政体制调整过渡期预算收入征缴入库这一新情况，主动与市国税直属分局、市国税经济技术开发区分局商讨，进一步了解下划企业的税源状况，较准确的测算这块新增“蛋糕”。上半年，我县财政总收入完成39033万元，占年计划的55.76%，一般预算收入完成13365万元，占年计划的53.64%，财政收入顺利实现任务过半。

（二）突出重点、统筹安排，尽职尽责保和谐

按照公共财政体制要求，进一步优化支出结构，集中财力保证重点，6月底，一般预算支出执行为15371万元，占年计划的45.42%，比上年同期增长51.26%。其财政局上半年工作总结及下半年工作计划第2页

中一般公共服务和、国防、公共安全支出3640万元，比上年同期增长20.49%；农业、教育、科学、文化、卫生支出共支出7403万元，分别比上年同期增长132.91%，51.0%，1964.29%，51.72%，

（三）继续加大财政改革力度。一是进一步深化部门预算改革，完善定额标准体系，提高专项预算编制的科学性和规范性，实行综合预算，建立健全部门预算绩效考评制度，对预算的执行过程和完成结果实行全面追综问效，不断提高预算资金使用效益。二是不断完善国库集中收付制度改革。扩大实施国库集中支付改革的预算单位，扩大改革资金范围，推行非税收入收缴管理改革，规范收入收缴程序。完善财政国库管理信息系统建设和国库动态监控机制，提高网络化、自动化水平，实现财政数据的标准化、集中化管理。三是推行“乡财县管乡用”财政管理改革，鉴见外地好的经验做法，结合我县乡镇实际情况，制定我县“乡财县管乡用”改革实施方案，并选择一两个乡镇开展试点工作，为全面推行“乡财县管乡用”财政改革积累经验。四是继续认真抓好支农资金整合工作。五是把支农资金管理规范年活动引向深入，推广农民补贴资金“一卡通”，圆满完成20xx年度粮食直补和退耕还林补贴资金的发放工作。制定相关惠农项目资金管理办法，认真搞好支农项目绩效评价工作。六是强化票据源头管理。各类收费票据和专用票据一律由财政部门统一发放管理，预算外资金收入实行“以票控费、票款同行”，促使所有预算外收入按票据及时足额上交财政专户或金库，巩固收支两条线管理工作的成果。七是加大投资评审改革力度，积极建立项目人才专家库和招聘财政投资评审工作人员，进一步完成和规范财政投融资建设资金的监督管理机制，确保财政投资健康运行。八是不断完善政府集中采购工作，认真贯彻落实《政府采购法》，扩大政府采购范围，规范采购工作程序，制定采购配备标准，创新采购方式，严格实行管采分离，正确处理好提高办事效率和方便用户的关系。九是着力推进农村卫生体制改革，积极配合有关部门搞好农村合作医疗改革试点工作，有效解决农民看病难问题。

（四）继续加大会计秩序整治工作力度

加大“一法一例”执法检查力度，严厉查处造假帐、帐外设帐、制造虚假信息等违法违规行为。按照新的《会计人员继续教育规定》搞好本年度的继续教育工作。组织好本县第三届全国会计知识大赛。加强会计领域和社会中介机构的监督与管理，针对各单位收支管理中存在的问题，以收费大户为重点，对单位行政事业性收费、基金、附加、专项资金、上级下拔资金、下级上缴收入等非税收入进行重点稽查；通过检查发现问题，坚决纠正和严肃处理违反“收支两条线”管理规定的行为。